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  为指导"走出去"企业加强境外安全风险防范，建立境外安全风险管理体系和相关管理制度，提高境外安全风险管理水平和突发事件应急处置能力，保障境外中资企业机构和人员安全，根据商务部、外交部、发展改革委、公安部、国资委、安全监管总局、全国工商联《境外中资企业机构和人员安全管理规定》（商合发[2010]313号）的有关规定，商务部组织编写了《境外中资企业机构和人员安全管理指南》（以下简称《安全管理指南》）。现予以印发，并就有关事项通知如下：

  一、加强境外安全风险管理是深入贯彻落实科学发展观，坚持以人为本，保障"走出去"健康发展的重要举措。各地商务主管部门要提高认识，组织本地区对外投资合作企业认真学习《安全管理指南》。

  二、对外投资合作企业应根据本企业海外经营的地区分布、所在行业、业务类型的不同特点，参照《安全管理指南》，于2012年5月底前建立并完善本企业的境外安全管理体系和相关管理制度。

  三、各地商务主管部门要对本地区对外投资合作企业境外安全风险管理体系和制度建设工作给予指导，组织对企业负责人和境外安全风险管理人员的教育培训，并开展督导检查，有关情况请于2012年6月底前报商务部。

  中央企业的境外安全风险管理体系和制度建设情况请径报商务部。

  四、中国对外承包工程商会要积极培育境外安全管理与保险保障服务联盟，做好会员企业的境外安全风险管理培训工作，提供保险、咨询等服务。

  五、商务部将会同有关部门在2012年6月底前组织对各地区、各企业境外安全管理体系和制度建设情况进行巡查，并通报巡查情况。

  附件：安全管理指南

  目录

  1总论
  1.1背景和目的
  1.1.1  背景
  1.1.2  目的
  1.2适用范围和政策依据
  1.3安全风险管理方法
  1.4本《指南》中常用词汇解释
  2企业安全管理战略
  2.1方针与目标
  2.1.1  方针、政策与承诺
  2.1.2  目标与指标
  2.1.3  资源保障
  2.2机构与职责
  2.2.1  组织机构
  2.2.2  职责划分
  2.3安全管理实施原则
  2.3.1  生命至上 以人为本 预防为主
  2.3.2  风险控制排序与“最低合理可行”
  2.3.3  合规性
  2.3.4  设施完整性与“三同时”
  2.3.5  变更管理与安全技术研究
  2.3.6  公共关系与社会责任
  2.3.7  全员参与及时激励
  2.3.8  协商与沟通
  2.3.9  武力使用
  3风险管理
  3.1界定范围
  3.2资产界定
  3.2.1  重要资产分类
  3.2.2  资产评估考虑因素
  3.3风险评估
  3.3.1  风险识别
  3.3.2  风险类别
  3.3.3  风险评价准则
  3.4风险处置
  3.4.1  方案设计
  3.4.2  方案实施
  3.5持续改进
  4安全管理措施
  4.1尽职调查
  4.1.1  投资环境调查
  4.1.2  公司基本情况调查
  4.1.3  公司业务情况调查
  4.1.4  公司财务情况调查
  4.1.5  公司资产情况调查
  4.1.6  环境保护尽职调查
  4.1.7  其他调查
  4.2合同安全
  4.2.1  概论
  4.2.2  风险识别
  4.2.3  风险评估
  4.2.4  风险控制
  4.2.5  再评估与总结
  4.3人员安全
  4.3.1  管理控制
  4.3.2  人力控制
  4.3.3  贴身防护
  4.3.4  物理防护
  4.3.5  沟通交流
  4.3.6  境外人员危机应对
  4.4场所安全
  4.4.1  概论
  4.4.2  管理控制
  4.4.3  营地安全管理
  4.4.4  办公场所安全管理
  4.4.5  住宅安全管理方案
  4.4.6  情报与预警
  4.5作业安全
  4.5.1  个人防护设备
  4.5.2  工作前安全分析
  4.5.3  启动前安全检查
  4.5.4  工艺危害分析
  4.5.5  工作循环检查
  4.5.6  目视化管理
  4.5.7  STOP 卡
  4.5.8  作业许可管理
  4.6物流安全
  4.6.1  风险评估
  4.6.2  风险控制
  4.6.3  安全检查与审核
  4.7信息安全
  4.7.1  场所安全控制
  4.7.2  人员控制
  4.7.3  设备控制
  4.7.4  传输控制
  4.7.5  信息控制
  4.7.6  软件控制
  4.7.7  安全类信息安全事件管理
  4.8医疗卫生安全
  4.8.1  出境前准备
  4.8.2  境外医疗服务
  4.8.3  归国后健康评价
  4.9财务安全
  4.9.1  通货膨胀风险控制
  4.9.2  主权风险控制
  4.9.3  外汇风险控制
  4.9.4  利率风险控制
  4.9.5  流动性风险控制
  4.9.6  应急预案
  4.10保险保障
  4.10.1  人身意外伤害险
  4.10.2  雇主责任险
  4.10.3  境外工程一切险
  4.10.4  政治保险和融资类保险
  4.11环境安全
  4.11.1  环境影响评价
  4.11.2  污染防治
  4.11.3  生态保护
  4.11.4  放射性污染防治
  4.11.5  环境应急
  5安全培训
  5.1培训对象与能力要求
  5.1.1  管理层
  5.1.2  执行层
  5.1.3  操作层
  5.1.4  安全管理人员
  5.1.5  培训需求矩阵
  5.2培训目的与考核
  5.2.1  个人意识培训
  5.2.2  管理技能培训
  5.2.3  再培训
  5.2.4  考核与评估
  5.3培训形式
  5.3.1  出境前培训
  5.3.2  岗前培训
  5.3.3  专项培训
  5.3.4  室内与实践培训
  5.4培训内容
  5.4.1  安全形势解析应对
  5.4.2  安全管理知识
  5.4.3  个人安全技能
  6检查、审核与验证
  6.1审核范围和对象
  6.2审核目的
  6.3审核形式
  6.3.1  内部审核
  6.3.2  外部审核
  6.4职责
  6.4.1  受审核方
  6.4.2  审核方
  6.5活动描述
  6.5.1  审核的范围与频次
  6.5.2  审核的依据
  6.5.3  审核的基本流程
  6.5.4  审核的策划
  6.5.5  审核的后续工作
  6.5.6  文件控制
  7突发事件应急管理
  7.1突发事件
  7.1.1  突发事件确定
  7.1.2  突发事件分类与分级
  7.1.3  突发事件报告与披露
  7.2应急管理
  7.2.1  应急管理体制和机制
  7.2.2  应急管理组织
  7.2.3  应急预案
  7.2.4  应急培训与演练
  7.2.5  预防与预警
  7.2.6  应急响应
  7.2.7  应急恢复
  7.2.8  应急后评估
  表目录
  表 2-1 风险控制排（略）
  表 3-1 威胁的可能性-严重性矩阵（略）
  表 3-2 风险等级和处置（略）
  表 3-3 风险评估表 （略）
  表 4-1 不同作业类别配备防护用品示例（略）
  表 4-2 工作前安全分析（JSA）表（略）
  表 4-3 PSSR 清单式样（适用于停工检维修且没有变更的项目）（略）
  表 4-4 物流风险控制表 （略）
  表 4-5 健康风险评估和分级 （略）
  表 4-6 医疗服务人员配置表（略）
  表 4-7 健康风险评估表（略）
  表 5-1 培训矩阵（略）
  表 6-1 审核程度与频次的指南表（略）
  表 7-1 突发事件应急等级表 （略）
  图目录
  图 1-1 PDCA 循环上升示意图（略）
  图 4-1 合同安全管理的闭环流程（略）
  图 4-2 营地规划图（略）
  图 4-3 营地周围栅栏图 （略）
  图 4-4 沙漠和半干旱环境防护设施设计图（略）
  图 4-5 个人防护用品佩戴示意图（略）
  图 4-6 工作循环检查流程示意图（略）
  图 4-7 现场目视化（略）
  图 4- 8 作业许可审批流程 （略）
  图 4-9 境外医疗健康风险评估（略）
  图 6- 1 审核基本流程 （略）
  图 6-2 常见的内部审核流程（略）
  图 7- 1 应急响应流程图（略）

  1 总论
  本章主要介绍《境外中资企业机构和人员安全管理指南》出台的背景、目的、适用范围和服务对象，以及对本书整体框架的说明，并推荐 PDCA 循环作为主要的安全风险管理方法加以阐述。

  1.1 背景和目的
  1.1.1 背景
  “十一五”期间，我国取得了举世瞩目的成就，经济、民生等社会各个方面都获得了全面发展，国家“走出去”战略得到深入而广泛地实施，越来越多的中国企业走出国门开展对外投资、承包工程和劳务合作等业务，业务遍及全球 180 多个国家和地区。“十一五”期间，我国对外直接投资年均增长率达 34.3%；对外承包工程完成营业额年均增长率达 32.5%，新签合同额年均增长率达 20%；对外劳务合作完成营业额年均增长率达 13.6%，新签合同额年均增长率达 16.6%，派出各类劳务人员年均增长率达 9.1%。截至2010 年底累计实现对外直接投资 3172 亿美元；对外承包工程累计完成营业额 4356 亿美元，签订合同额 6993 亿美元；对外劳务合作累计完成营业额736 亿美元，签订合同额 760 亿美元，派出各类劳务人员 543 万人。经过各方的努力，对外投资合作行业发展规模不断扩大，已经成为国民经济重要的组成部分，在我国“十二五”规划“加快实施‘走出去’战略”的号召下，必将再接再厉，更上一层楼。
  在我国对外投资合作行业快速发展的同时，国际政治和经济格局发生了深刻的变化，世界多极化趋势愈发明显，经济全球化程度愈发深入，传统安全因素和非传统安全因素相互交织，各类危机事件频发，我境外中资企业机构和人员的安全受到严重威胁。在严峻复杂的国际环境下，加强对我境外中资企业人员和资产的安全管理已经成为各方的共同关注和重要课题。党中央和国务院一贯高度重视境外中资企业的人员和资产安全。2005 年 9月，国务院办公厅转发了商务部等三部委《关于加强境外中资企业机构与人员安全保护工作的意见》，对保护境外中资企业机构和人员的安全，促进对外投资合作业务的可持续发展，保障“走出去”战略的顺利实施起到了重要的指导作用。2010 年，商务部会同各有关政府主管部门又下发了《境外中资企业机构和人员安全管理规定》以及《对外投资合作境外安全风险预警和信息通报制度》等文件，指导企业加强境外安全风险防范与应对处置，加强新形势下境外中资企业机构和人员安全保护工作。
  从国际市场竞争形势来看，企业境外安全管理能力已经成为衡量企业竞争10力的重要指标，我国对外投资合作企业经过长时间的摸索和探讨，也在不断加强自身的境外安全风险防范能力建设。然而，企业境外安全管理工作由于缺乏具体指导性或规范性的文件，各企业管理水平参差不齐，内容不尽相同，往往使安全工作流于形式，不能切实保障境外人员和资产安全。在当前国际形势复杂多变，企业境外安全管理工作得到各方面高度重视的背景下，打造对外投资合作行业境外安全管理规范显得尤为重要和迫切。
  1.1.2 目的
  为贯彻落实党中央、国务院关于做好境外企业和人员安全保护工作的指示精神，指导对外投资合作企业加强境外安全风险防范，商务部对外投资和经济合作司委托中国对外承包工程商会编著了《境外中资企业机构和人员安全管理指南》（以下简称《指南》）。本《指南》遵循科学、系统、实用和引领的原则，通过介绍安全管理工作的概念、流程和方案，帮助企业提高境外安全管理理念和管理水平，普遍建立全面、高效的安全管理体系，做好境外安全管理工作。本《指南》是对安全管理工作系统的思考和研究，将有助于对外投资合作企业提高境外安全管理的能力，促进对外投资合作行业平稳、健康的发展。

  1.2 适用范围和政策依据
  本《指南》以商务部会同各有关政府主管部门下发的《境外中资企业机构和人员安全管理规定》为根本指针，服务对象设为对外投资、承包工程和劳务合作企业，内容重点关注对外投资合作业务的社会安全风险（也称外部风险），兼顾企业业务中常见的经营风险（也称内部风险）。对外投资合作企业根据本《指南》建设安全管理体系应遵循项目所在国（地）和我国的相关法律规定，在我国各相关主管部门和驻外使领馆的指导下进行。本《指南》中未经特别指出，风险均指向“社会安全风险”范畴，“企业”均指对外投资合作企业，“安全”均指向境外范畴。

  1.3 安全风险管理方法
  本《指南》推荐使用 PDCA 循环作为主要的安全风险管理方法。PDCA 循环也叫“戴明环”，又称质量环，是管理学中的一个通用模型，最早由休哈特（Walter A. Shewhart）于 1930 年构想，后来被美国质量管理专家戴明（Edwards Deming）博士在 1950 年再度挖掘出来，并加以广泛宣传和运用于持续改善产品质量的过程中。现在 ISO9004：2000 标准中提到“增强满足要求能力的循环活动”即是指 PDCA 循环。许多人认为 PDCA 循环是质量管理的重要工作方法，其实它也是做好一切工作的科学工作程序，包括安全风险管理工作。11PDCA 循环所代表的含义为： P（Plan）--计划， 包括方针和目标的确定以及活动计划的制定；D（DO）--执行，指具体运作，实现计划中的内容；C（Check）--检查，总结执行计划的结果，找出问题；A（Act）--行动（或处理），对总结出的检查结果进行处理，继续遵循和推广成功经验，将未解决的问题总结经验教训后在制定下一 PDCA 循环中予以解决。PDCA循环，可以使我们的思想方法和工作步骤更加条理化、系统化、图像化和科学化。它具有如下特点：
  大环套小环，小环保大环，推动大循环。一个企业中各层级都有自己的PDCA 循环，层层循环，大环套小环，大环是小环的母体和依据，小环是大环的分解和保证，彼此协同，互相促进，推动各级小环向企业的总目标迈进；
  不断前进、不断提高。PDCA 循环并不是运行一次就完毕了，而是一个循环运转结束后，解决一部分问题，实现提高，同时发现新问题，再制定下一个循环，再运转，再提高。  
    门路式上升。PDCA循环不是在同一水平上循环，每循环一次，工作就前进一步，水平也提高一步。每通过一次 PDCA 循环，都要进行总结，提出新目标，再进行第二次 PDCA 循环，使工作不断实现上升和提高。
  同样，本《指南》除本章和第七章外，其他章节是遵循 PDCA 循环来安排的。第二章“企业安全管理战略”和第三章“风险管理”是 Plan（计划）环节，制定战略和目标，确认执行计划；第四章“安全管理措施”和第五章“安全管理培训”是 Do（执行）环节，重点介绍针对安全风险的具体执行措施；第六章“安全检查、审核与验证”是 Check（检查）和 Act（行动）环节，对执行工作进行必要的检查，提出修改建议并持续改进。

  1.4 本《指南》中常用词汇解释
  境外人员：所有在境外参与境外中资企业生产、经营和工作的人员，包图 1‐1 PDCA 循环上升示意图 12括境外中资企业的中国籍和外国籍员工、合作商、分包商或供应商派往作业场所开展长期或临时工作的员工。
  境外中资企业：中国对外投资合作企业在境外设立的中资企业或机构。  
  资产：指所有经授权而出入场所或在场所中存储、保管、加工、流动的归境外中资企业所有或在其监管之下的有形资产和无形资产，包括建筑物及其附属物、现金、票据、证券、物料、成品与半成品、设施设备、交通工具，以及文件、证件、印章、电子媒介等。
  外部环境：影响企业管理目标实现的外部因素。外部环境包括但不限于：文化、社会、政治、法律、监管、财政金融、技术、经济、自然和竞争环境等因素，无论该因素的影响来自国际、国家、区域或地方；影响企业管理目标的重要趋势和动向；与外部利益相关方之间的关系和价值观。  内部环境：影响企业管理目标实现的内部因素。内部环境包括但不限于：企业管理、组织结构、角色和责任；政策、目标、实现目标的战略；能力、资源和知识（如资本、时间、人、流程、系统和技术）；信息系统、信息流和（正式的和非正式的）决策流程；内部利益相关方的价值观和相互关系；企业文化；企业采用的标准、指南和模式；合同关系的形式和范围。
  威胁：任何可能阻止、妨碍或破坏目标实现进程的事件，包括故意或非故意的人为威胁和危害因素。
  风险：某特定危害事件发生的可能性与后果严重性的组合。风险通常是以威胁事件发生的可能性及其后果的严重性以及目标的脆弱性来衡量的。
  事件：可能会对企业人员、财产和声誉等造成损害或损失的单一偶发事件或连锁偶发事件。
  后果：事件对目标的影响结果。后果具有以下特征：一个事件可能产生一系列的后果；后果可能对目标是确定或非确定的、积极或消极的；后果可以定性或者定量表述；初步的后果可能升级，产生连锁效应。
  严重性：指事件发生后，对企业人员、财产和声誉等以及驻在国（地）可能产生的不利影响和后果。
  可能性：某一事件发生的可能程度。
  脆弱性：即薄弱环节，指可被威胁方用来导致企业人员、财产、声誉等损害或损失，或使其关键功能遭到破坏的环节。这是一个变量，反映了某个蓄意攻击的成功几率。
  风险识别：发现、识别和描述风险的过程。风险识别包括威胁、事件、原因及潜在后果的识别。
  风险评价：对比风险分析和风险准则的过程，以决定风险及其等级是否能够接受和容忍。风险评价用于风险处置决策。
  风险评估：识别威胁并评价风险的全过程。
  风险处置：风险应对措施的正确选择和实施，在事件发生之前要有风险控制措施，在事件发生之后要有应急反应措施和恢复措施。
  风险规避：决定不陷入风险，或者从风险状态中撤离的行为。
  风险转移：与其他组织共同承担风险损失，共享风险收益的行为。
  可接受风险：经过对人员的培训和采取必要措施后，仍未能完全消除但已不能对重要人员人身造成伤害、重要资产造成损失而导致业务受损，因而认为可以被接受和承担的风险。
  HSE 管理体系：是健康（Health）、安全（Safety）和环境（Environment）管理体系的简称。HSE 管理体系是将实施健康、安全与环境管理的组织机构、职责、做法、程序、过程和资源等要素有机构成的整体，这些要素通过先进、科学、系统的运行模式有机地融合在一起 ，相互关联、相互作用，形成动态管理体系。
  最低合理可行：英文简称 ALARP（As Low As Reasonably Practically），是当前国外风险可接受水平普遍采用的一种项目风险判据原则。该原则依据风险的严重程度将项目可能出现的风险进行分级。项目风险由不可容忍线和可忽略线将其分为风险严重区、ALARP 区和可忽略区。风险严重区和 ALARP 区是项目风险辨识的重点，项目风险辨识必须尽可能地找出该区所有的风险。同时该原则也提供了项目风险确定的判据标准，所以项目风险辨识也应该以此为原则。

  2 企业安全管理战略
  本章重点介绍了企业安全管理战略中的方针与目标、机构设置与职责，以及安全管理原则。本章第一节重点强调了企业最高管理者在安全管理方面的重要作用，其所做出的承诺是安全管理工作的基础和保障；第二节强调了安全职责分配方面应遵循监督和执行两条线原则，并体现直线责任；第三节讲述了安全管理实践中行之有效的一般适用原则和要点。

  2.1 方针与目标
  2.1.1 方针、政策与承诺
  安全方针：是指导本企业安全工作的总体指导思想和根本方向。安全方针应遵循“生命至上，以人为本、预防为主、全员参与、持续改进”的原则。安全政策与承诺：企业应根据安全方针，结合行业实际，从遵守我国和驻在国（地）法律、实现安全管理目标、优化安全资源配置等方面制定本企业的安全政策和承诺。可将企业最高管理者承诺用中文和当地语言制成带有公司标志及名称等内容的宣传展板，统一下发到各境外机构，传达至每位中方和外方雇员。境外中资企业应将境内公司总部提供的企业最高管理者承诺内容的展板张贴在办公室/场所和下级单位的明显位置。
  2.1.2 目标与指标
  安全主管部门为安全目标、指标的主管部门，负责企业安全目标、指标的策划、分解、监测；人力资源或业务部门负责将安全目标、指标考核纳入绩效考核体系。境外中资企业安全主管部门应根据上级单位制定的安全目标、指标制定本单位的安全目标、指标，并对其进行分解、落实、考核。境外中资企业制定的安全目标、指标应基于安全方针和安全承诺，符合我国和驻在国（地）有关的法律、法规和政策，符合上级单位的相关要求，符合本单位的发展现状，考虑本单位的重大风险、可选的技术方案、财务、运行和经营要求、相关方和合作方的观点与愿望、员工的保护等因素。安全目标可以是阶段性、渐进性、可操作性的指标或参数，并尽可能地量化，确保合理可行。
  境外中资企业各部门应提供可靠的资源保证实现目标、指标。应结合上级单位的要求，在每年的安全工作计划中提出安全目标、指标草案。各级目标、指标草案经相应安全管理委员会进行讨论、批准。
  考核指标应包含过程性指标、结果性指标和否决性指标等内容，应侧重过程性指标的权重。过程性指标应围绕各部门和各单位当年的重点安全工作，15由考核部门设定，规定过程性指标的分数占总效绩考核的比例。结果性指标为 100%减去过程性指标的比率，结果性指标内容可以包括百万工时死亡事件率（FR）、安全事故直接经济损失（万元）等。否决性指标应设置在每年度的“安全承诺书”中。
  2.1.3 资源保障
  为确保安全方针和政策、安全目标和指标的顺利实现，境外中资企业应配置足够的人力、物力和资金保障，包括但不限于必要的人员薪酬与福利、行政、营运、培训等管理费用，以及咨询、管理、培训、审核、技术、产品、工程、服务等实现安全管理目的所需的第三方产品或服务。
  资源保障投入应最大限度遵循上级单位和本单位有关预算管理规定，明确职责、科学运作。

  2.2 机构与职责
  安全机构的设置应满足安全风险管理的需要，坚持精干、高效、科学的原则。
  2.2.1 组织机构
  安全职责分配应遵循监督和执行两条线原则，明确监督和执行部门，明确安全主管部门及专兼职安全人员的配置原则，明确各级单位最高管理者为第一安全责任人。各级安全管理机构的建立和运行应充分体现直线责任即上级领导者直接而全面地对下属单位（或个人）进行组织、协调、领导、指挥，直线管理者对履行职责的全体人员、全部过程全面负责，其核心是“谁管工作，谁管安全”。
  2.2.2 职责划分
  安全职责分配应坚持有利于落实、监督和考核的原则，纵向分配到岗位，横向分配到部门，有利于安全管理体系持续、有效运行，做到纵、横向接口严密、畅通、不落空、不重叠。
  安全职责分配应由人力资源部门负责，安全管理委员会（安全管理委员会由各级单位最高管理者担任主任一职，通常安全总监为安全管理委员会副主任，该单位其他副职领导为安全管理委员会委员）讨论通过，最高管理者批准。各级组织机构的职责履行情况由安全主管部门负责监督检查。组织机构和职责的变更执行《变更管理程序》。
  最高管理者：制定年度安全管理目标，与所属各级单位第一责任人签订安全目标责任书，任命与考核安全总监及安全经理，批复所属单位安全投资，出台本单位安全管理方案等。
  安全管理委员会：组织宣传并落实上级单位、我国与驻在国（地）、合作方的安全政策，必要时向相关安全管理机构提出建议；组织开展事故与伤害风险识别及其评价，并根据评价结果确定安全工作重点和安全改进项目；制定安全规划与建设目标；制定安全管理规章制度；定期组织召开安全管理委员会会议，整合安全资源与力量，协调各部门的安全管理工作；检查各项安全计划的执行情况及绩效评估；监督、修订和评估正在进行的工作；组织开展各项安全管理活动，并参加驻在国（地）的政府和专业安全机构的安全活动；审核承包商的各项准入资质，评审承包商安全业绩等。
  安全总监：制定年度安全管理计划并监督各部门和基层单位的执行，组织安全管理机构对各部门和基层单位进行季度和年度考核，向最高管理者提供安全专（兼）职人员任免建议，组织安全审核以及先进单位和先进个人的评选等。
  安全主管部门：组织各部门和基层单位落实年度安全管理计划，制定安全投资计划；监督安全操作程序的执行情况，组织好各项安全检查、安全培训及安全演习等工作。
  业务部门：履行各项安全管理规定的同时，从自身的业务特点出发做好相应的安全管理工作，如财务部门员工应严格服从各项安全管理要求的同时，从财务规划和资金支持等方面做好安全管理的相应工作；后勤保障部门从安全设施及劳保等方面完成相应工作；工程技术部门从工艺流程、技术支持等方面削减风险。
  专职安全管理人员：监督落实所在管理层级的各项安全管理工作，如设施安全、员工行为安全、施工工艺安全、安全培训及应急演练等，实现安全管理目标。
  基层员工：以属地管理思想为指导，每位员工通过加强自身所属的场所、设备及任务安全管理，实现自身和其工作区域的其他人员（包括承包商员工和访客）的安全负责。

  2.3 安全管理实施原则
  本节是对安全管理实践中的一般适用原则和要点的简述，为企业境外业务中的安全预防工作实施提供一般性指南，以期为企业进一步做好全面风险防范和综合系统化管理打下良好基础。
  2.3.1 生命至上 以人为本 预防为主
  “生命至上”是指在企业中，员工的生命高于一切。企业不仅有让员工履行责任的权利，也有建立健全安全管理规章制度、保障员工生命安全健康、为员工创造健康安全的工作环境等义务。员工有权力维护自己的生命安全与身体健康，有拒绝违章指挥、逃避生命威胁的权利，也有义务不让同事因为自己的过失而受到伤害。
  “以人为本”的管理，指在管理过程中以人为出发点和中心，围绕着激发和调动人的主动性、积极性、创造性展开的，以实现人与企业共同发展的一系列管理活动。企业在安全管理中必须把人的要素放在首位，体现“以人为本”的指导思想，以人为本有两层含义：一是一切管理活动都是以人为本展开的，人既是管理的本体，又是管理的客体，每个人都处在一定的管理层面上，离开人就无所谓管理；二是管理活动中，作为管理对象的要素和管理系统各环节，都是需要人掌管、运作、推动和实施。
  安全管理工作应该做到“预防为主”，通过有效的管理和技术手段，减少和防止人的不安全行为和物的不安全状态，在可能发生人身伤害、设备或设施损坏和环境破坏的场合，事先采取措施，防止事故发生。
  2.3.2 风险控制排序与"最低合理可行"
  风险可以通过降低可能性（预防措施）或其潜在后果（消减措施）来控制，并可以由以下一个或几个由高效到低效排列的方法来实现：
  表 2‐1  风险控制排序（略）
  鉴于社会安全管理的敏感性、复杂性和后果的严重性，风险信息早期预警对于能够及时采取有效的风险应对措施尤为重要，企业应高度重视和加强社会安全信息的收集、分析、预警和交流工作。
  “最低合理可行（As Low As Reasonably Practically，ALARP）”--企业在对外投资合作经营活动中，人员、财产和声誉等有遭受各种造成损害18的风险，需要进行风险识别、评估，并采取适当处置措施，确保将风险控制于企业最低可接受程度，即最优化风险管理投入，并因此从风险管理改进中获得最大的效益。
  2.3.3 合规性
  企业在对外投资合作经营活动中，应全面遵守我国和驻在国（地）的法律法规和政府要求，并：
  确定法律法规和其他要求的适用性；
  将法律法规和其他要求应用于企业安全管理。通常情况下也要遵守国际公认的标准和指南。企业应建立并明确识别、获取和更新适用的法律法规及其他要求的渠道。
  2.3.4 设施完整性与"三同时"设施、设备是实现安全承诺、落实安全方针和目标的物质保障。为保护环境、保证员工的安全与健康，企业应提供满足需要的设施、设备，并保证设施、设备完整和安全有效。为此，应做到：
  为各种经营活动提供满足生产要求的、符合法律法规和标准的设施、设备；
  规范设施、设备管理，建立设施、设备台帐，建立设施、设备管理和使用制度，定期检查、维护和保养，保证设施、设备处于完好状态；
  采购设施、设备时，应选择符合法律法规、相关安全标准以及清洁生产技术要求的产品；
  特种设备、关键装置应执行定期检验、维护和保养制度，建立健全管理台帐。境外中资企业新建、改建、扩建项目必须按所属企业或行业有关规定进行安全评价和验收，严格执行安全设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用的“三同时”管理制度。
  2.3.5 变更管理与安全技术研究
  对于有可能对境外人员或财产产生潜在风险的重要变更（如关键人员、设备设施，合同执行，工艺流程或工作环境等调整和变化），应当及时对该变更进行风险评估并有效地确定各种临时或永久性变更所带来的相关风险，并采取适当的改进措施，以确保安全管理系统的完整性。企业尤其应重视安全科学研究工作，应依据国家行业法规和标准，加大技术改造力度，及时淘汰危及安全的落后工艺技术和设备，提高本质安全。
  有效利用企业内外部安全科技研究力量，积极开展安全科技攻关和技术革新，大力推广和应用先进安全科技新技术、应急新技术和新方法、新成果、新产品，在新技术推广过程中，要严格按照变更管理的要求，开展新工艺、新技术、新设备和新材料应用的风险评估，科学决策，采取有效的安全防护措施，并对相关人员进行专门的安全生产教育、培训和考核，不断提高安全管理的科技水平。
  2.3.6 公共关系与社会责任
  良好的公共和社区关系管理和社会责任表现，既可赢得驻在国（地）人民的广泛肯定和尊重，促进工程项目不断融入当地社会，也可为境外中资企业进一步做好社会安全工作，保障员工的生命财产安全，提供较好的社区环境和群众基础。
  企业在国外经营活动中，应遵守法律法规和尊重社会公德、商业道德以及行业规则，同当地政府和主管部门建立沟通和联系，学会和当地主要新闻媒体、NGO（Non-Governmental Organization，非政府组织）友好相处，努力做好公共关系管理工作。
  境外中资企业应尊重当地文化、宗教和生活习俗，根据自身经济实力，积极参与社区建设，热心参与当地社区慈善、捐助等社会公益事业，关心支持教育、文化、卫生等公共福利事业。在当地发生重大自然灾害和突发事件的情况下，积极提供财力、物力和人力等方面的支持和援助，努力与当地社区或部落构建良好关系，营造和谐社区和作业环境。根据自身经济实力和经营情况，通过积极回馈社会，主动承担起相应的社会责任，为当地社会做出适度的贡献而获得多方认可，通过各项具体措施，树立良好的社会形象，收到良好的社会效益。
  2.3.7 全员参与及时激励
  全员参与是衡量安全管理水平和发展阶段的重要指标，全体员工参与安全工作可以持续提高员工的安全意识和安全技能，进而将更多的安全事务交由员工完成、以减轻各级管理人员的压力和工作强度，有利于在集体内形成自主管理的氛围并传承下去。全员参与领导重视相互促进，可以促进安全管理工作在企业内的实施和系统化运行，有助于加速团队安全文化建设并促进其经营业务发展。
  安全激励机制是推动企业安全文化建设的持久动力，是保障企业安全管理责任分配落实的有效手段。企业需要建立一套完善有效的激励机制，通过有效的激励机制来持久推动全体员工积极参与安全文化建设，才能实现工作安全文化的不断延伸和深化。主要措施举例如下：
  鼓励员工负责或者参与日常的安全管理事务。
  员工亲自开发安全培训课件并进行培训，努力使更多人成为安全培训师。
  组建更多的旨在解决现场安全问题的临时安全管理分委会。
  组建安全小团队，设立安全里程碑奖，培养团队荣誉感。
  对工作之外的安全问题也非常重视。
  激励的周期不能太长，要体现及时、公开、公正的原则。
  绩效考核中要过程考核与结果考核并重，正面激励与负面激励协调运用。
  2.3.8 协商与沟通
  沟通与协商应是企业与利益相关方之间的双向对话机制，通过开展有效地内外部沟通与协商，可以明确管理责任，确保安全信息进行有效地传递，有效利用信息资源、发挥员工的能动性，鼓励员工参与安全管理，使各利益相关方理解管理决策制定的基础和需要采取措施的原因。信息的沟通可采用会议、座谈、访问、调查、文件、传真、电话、电视和网络传输等方式，企业应对信息的分类、收集、上报、传递、公布、安全等级等予以控制。企业在安全管理工作中，应尊重员工的意见，发挥员工参与安全管理的积极性，做好与员工的协商工作。
  2.3.9 武力使用
  武力使用权由驻在国（地）政府所拥有。如果境外人员和财产安全受到威胁，企业可通过驻在国（地）法律和政府行政指令给予适当的保安力量保护。在某些国家或地区，政府可能缺乏足够的资源来提供足够的保护，在这种情况下，境外中资企业可根据驻在国（地）法律规定雇佣保安力量，以保护公司人员、财产以及股东权益，但应有明确的武力使用原则，使用武力时严格遵循驻在国（地）或当地法律和政府的要求，不过度使用武力。

  3 风险管理
  风险管理是指企业围绕其总体安全政策和管理目标，通过明确各部门分工和职责，配置各项资源，在业务管理的各个环节和经营过程中系统地识别、分析、评价、处置、监测和评审威胁或潜在威胁境外业务安全风险的过程。

  3.1 界定范围
  通过界定范围，企业可以将内外部环境因素考虑到风险管理之中，有助于确定风险管理范围和风险准则。企业应广泛、持续不断地收集与本单位安全风险管理相关的内部、外部环境初始信息，并把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。
  界定范围涉及以下几个方面：
  战略范围：明确利益相关方。
  企业范围：明确企业的方针政策和目标。
  风险管理范围：明确风险管理流程的范围和界限。其中包括：
  明确针对的施工项目或作业活动，制定管理目标；
  明确项目的时间和地点；
  明确需要进行的调查研究及其范围、目标和必要资源；
  明确风险管理活动的范围、深度和广度。

  3.2 资产界定
  资产界定必须明确风险管理中的重要资产及其功能和相关性。
  3.2.1 重要资产分类
  通常可将关键生产设备设施、关键基础设施和配套设施、关键数据和信息等认定为重要的资产。
  3.2.2 资产评估考虑因素
  评估资产重要性应考虑以下各项因素：
  资产对个人、企业或社会的价值（其中包括有形资产和无形资产，如品牌、社会地位和社会公益性）；  企业内部的冗余程度，如备用资产或设施、可替代的工作场所。在评估社会因素时，也应适当考虑产业或部门的冗余程度（例如各种公共交通运输工具或模式、可否替代的电力系统和传输服务商等）；
  恢复至可接受的服务水平，或恢复至正常运营的能力以及所需要的时间；
  假如资产缺失，对企业的经营目标可能造成影响的程度。

  3.3 风险评估
  3.3.1 风险识别
  通过风险识别应确定企业活动、产品或服务中能够控制或能够施加影响的健康、安全与环境危害因素，识别过程中应综合考虑：
  正常的生产活动；
  停工、维护、临时抢修等活动；
  所有进入工作场所的人员的活动，包括合同方人员和访问者的活动；
  工作场所的设施（无论由本单位还是由外界所提供）；
  事故及潜在的危害和影响，包括来自：产品或材料的包装缺陷；结构失效；天气、地质灾害及其他外部自然灾害；恶意破坏或违反安全规程；
  丢弃、废弃、拆卸和处理；
  以往活动的遗留问题；
  人为因素，包括违反 HSE 管理要求。
  对于安全威胁信息的搜集、整理、分析可以起到预警作用。通过及时调整和布防，加强对实际威胁的防范。对于各种威胁信息可从如下渠道获取和识别：
  历史事件记录、类似地区发生的事件记录；
  政府/警察部门/应急部门有关的报告及数据统计；
  专题调查研究、行业报告；
  与雇员的工作访谈、管理层访谈等；
  报纸、电视、互联网；
  社会安全专项检查表、问卷调查；
  经验判断、专家咨询；
  统计推论、流程分析、头脑风暴、系统分析、模拟情景分析和系统工程技术方法等。
  风险识别应考虑过去、现在、将来三种时态和正常、异常、紧急三种状态。应通过风险识别确定活动、产品或服务中能够控制或能够施加影响的威胁因素。企业应在每年年初，组织相关人员集中进行风险因素辨识。各境外机构、职能部门应在各项活动的策划阶段、项目施工方法/工程/产品设计阶段，由活动或设计的负责人组织相关人员集中进行风险因素辨识。企业及所属境外机构在组织各项生产经营活动时，应全过程动态辨识危害因素。企业及所属境外机构应建立激励机制，鼓励员工参与风险因素辨识。
  3.3.2 风险类别
  政治风险：指驻在国（地）的政治变革或政治变动，导致国际经营活动中断或不连续、蒙受损失的可能性。包括驻在国（地）的政局变化、战争、武装冲突、社会动乱、民族宗教冲突等。
  经济风险：指驻在国（地）宏观经济形势变化给企业带来经济损失的风险。宏观经济形势的变化包括经济危机、金融市场动荡、主权债务危机、通货膨胀、利率汇率变动等。经济风险主要包括通货膨胀风险、主权风险、外汇风险、利率风险、流动性风险等。
  自然灾害风险：指由于自然异常变化造成的人员伤亡、财产损失、社会失稳、资源破坏等现象或一系列事件。它的形成必须具备两个条件：一是要有自然异变作为诱因，二是要有受到损害的人、财产、资源作为承受灾害的客体。世界范围内重大的突发性自然灾害包括：旱灾、洪涝、台风、风暴潮、冻害、雹灾、海啸、地震、火山、滑坡、泥石流、森林火灾等。
  医疗卫生风险：是致使个人患病或受伤害的几率加大的任何属性、特征或风险。从风险因素分析，主要有物理因素、化学因素、地缘因素、生物因素和社会心理因素五种。物理因素主要有噪声、运动（例如，晕车晕船）、震动、压力（例如，潜水）、电离和非电离辐射、高温或低温作业等，地缘因素主要有气温、气候、温差、海拔、湿度、空气质量、日照、交通、通讯设施、周边医疗服务设施（距离和可利用度）、场内医疗服务设施的标准、现场医务人员的能力等；化学因素主要有有毒化学物质、灰尘、喷雾、浓烟、感光剂（可造成皮肤和呼吸上的反应）等；生物因素主要有野生动物、性传播疾病、地方病、流行病、职业病、饮食、饮用水污染、卫生不达标等；社会心理因素主要有环境边远导致的与世隔绝感、居住环境拥挤、缺乏私密环境、与外界与家人通讯困难、各种歧视、遭受欺凌和骚扰、文化差异和当地的法律、风俗、语言等。
  恐怖活动风险：指以制造社会恐慌、胁迫国家机关或者国际组织为目的，采取暴力、破坏、恐吓或者其他手段，造成或者意图造成人员伤亡、重大财产损失、公共设施损坏、社会秩序混乱等严重社会危害的行为。煽动、资助或者以其他方式协助实施上述活动的，也属于恐怖活动。恐怖活动组24织是指为实施恐怖活动而组成的犯罪集团。恐怖活动人员是指组织、策划、实施恐怖活动的人和恐怖活动组织的成员。恐怖活动包括：社会动乱、冲突、政治不稳定、炸弹爆炸、炸弹威胁、人身攻击、绑架、勒索。
  社会治安风险：指影响社会治安的各种矛盾、因素。社会治安是指社会在一定的法律、法规及制度的约束下而呈现的一种安定、有秩序的状态或状况。社会治安风险包括：纠纷、性骚扰、抢劫、人身攻击、勒索、绑架、汽车或其他劫持、海盗、盗窃、诈骗。
  其他风险：境外发生的可能对境外中资企业和人员造成危害或形成潜在威胁的其他各类风险。
  3.3.3 风险评价准则
  建议企业基于“最低合理可行（As low As Reasonably Practicable， ALARP）”的原则，制定合适的风险评估准则，明确不同风险的可接受标准。
  项目启动前的风险评价，一般使用威胁的可能性-严重性评估矩阵，用于没有具体风险处置措施前的初始风险评价，即依据企业既定的威胁可能性、严重性评价准则，评价项目及重要资产可能面临的风险，并确定风险等级和处置排序。
  表 3.1 和表 3.2 （略）
  表 3‐1 （略）
  表 3‐3  风险评估表 （略）
  当对社会安全风险进行评估时，建议企业进行必要的脆弱性分析。脆弱性即薄弱环节，可被威胁方用来侵入、损坏、盗取资产或使其关键功能遭到破坏。这是一个变量，反映了某个蓄意攻击的成功几率。

  3.4 风险处置
  境外各作业项目都应该根据风险评估的结果，建立风险登记表。风险在不同作业项目，甚至同一作业的不同阶段都是不断变化的，所以风险登记表也是一个需要及时更新的文档。
  在一个作业活动的各个重要阶段都需要对新增/原来的威胁进行风险和处置措施的重新评估。现场各级经理和监督应当负责维护和确保风险登记表的有效性，专职安全管理人员或顾问应当基于作业场所具体的风险评估和风险登记表信息，定期撰写并向主管经理提交关于实施风险处置方案的建议报告，用以指导风险处置方案的选择、制定和实施。
  3.4.1 方案设计
  （1） 处置方法
  风险处置方法包括：
  风险预防-降低风险的可能性；
  风险降低-降低后果的严重性；
  风险转移-如法律责任的转移；
  风险规避。
  （2） 处置要点
  通常，对于威胁方可能发动的袭击，风险处置应做到以下几方面：
  尽可能阻止袭击，如通过威慑的方法；
  发生袭击时，及时发现；
  延缓袭击，等待合适的（政府）机构支援；
  采取缓和敌意，撤离、避难、报警、控制和谈判等应对措施。
  （3） 处置原则
  风险处置的指导原则为“最低合理可行（As low As Reasonably Practicable，ALARP）”，确保和证明风险处于最低可接受程度.
  （4） 具体风险处置
  事件前降低风险可能性的方法包括安全计划，管理、人员、技术、物理等方面的风险控制措施。事件后降低后果严重性的措施，主要有危机管理计划和应急预案、恢复运行计划和改进方案，以及业务连续性计划等应急恢复措施。
  针对各类风险，建议各中资企业制定具体处置方案。方案制定可参考本书第四章。
  3.4.2 方案实施
  （1） 监测与评审
  安全管理体系监测计划的范围应包括：
  针对既定目标、指标和工作计划的进展，使用关键绩效考核指标（KeyPerformance Index，KPI），对主动性的绩效指标（是否符合社会安全管理方案、运行准则和适用的法规要求）和被动性的绩效指标（社会安全事件等）进行监测；
  定期开展设施检查，确保社会安全管理体系的标准和要求不断得到落实；
  对运行控制过程实施测量和监视；
  动态监测的结果应予以记录、分析以确定需采取的措施，并通知相关方。
  （2） 沟通与协商
  与利益相关方的沟通与协商贯穿于风险管理的每个阶段。因此，沟通与协商的计划应该提前制订，确保与利益相关方的有效沟通。其内容应该包括风险本身、风险成因、风险后果（如果可以预料）和风险处置的措施。沟通与协商应当是与利益相关方之间的双向对话机制，通过采取协商的办法，而非决策者向其他利益相关方单向地发布指令和信息。
  开展有效的内外部沟通与协商，可以确保风险管理实施流程的责任明确、利益相关方理解决策制定的基础和需要采取特殊行动的原因。
  利益相关方可能会基于自己对风险的理解而对风险的接受程度作出判断。这些理解因利益相关方价值观、诉求、假设、认知和关注点的不同，其风险偏好也不同，并可能对决策有重要影响，因此在决策过程中应当与利益相关方进行充分沟通，必须识别和记录他们对风险和利益的理解及其根本原因。

  3.5 持续改进
  （1） 持续改进的工作要求
  境外中资企业应通过安全审核、现场检查、演习、会议、事故管理、隐患汇报和法律法规及合同要求、合规性评价等方式识别和确定安全管理中存在的问题和不足，企业负责人在提供足够资源的情况下，组织人员制定并落实纠正和预防措施。
  随着人员更替、地形变化、社会治安、政局、经济形势等因素的变化，风险也将发生变化，为确保安全管理体系在受控状态下运行，境外中资企业要及时对新增风险进行识别和登记，按照变更管理和风险管理要求，将风险控制在一个可以接受的程度。
  合规性评价，也就是评价遵守现行适用法律、法规、合同及其他要求的情况，及时发现各项生产经营活动与法律、法规、合同及其他要求偏离的现象。 境外中资企业应及时收集合规性评价的各项输入材料，按时开展合规性评价工作。对不符合法律、法规、合同及其他要求的情况应及时采取纠正和预防措施。
  （2） 持续改进工作的周期
  在项目实施前和施工过程中，境外中资企业要对项目运行时可能遇到的各类安全风险进行评估，及时更新隐患登记。
  通过组织规范的内部和外部审核，检验安全管理体系运行的符合性和有效性，实现安全管理绩效的持续改进。
  境外中资企业定期开展安全管理体系审核，以确定管理体系是否得到有效地实施，并达到预期的目标，确保体系持续有效。法律与合同要求的合规性评价至少每年进行 1 次。境内总部专业人员对境外中资企业的安全审核至少每年 1 次；境外中资企业自己进行的内部安全审核至少每季度 1 次；聘请第三方专业机构对境外中资企业进行的安全审核至少每年 1 次。境外中资企业对上述活动中发现的问题和不足，要制定出整改计划，指定责任人和整改时间并在规定时间内完成整改。

  4 安全管理措施
  如本书第三章所述，企业在对外投资合作业务中面临诸多风险。为减少可能引起的人员伤害、财产损失和环境污染，本章将在风险评估的基础上，阐述企业应采取的预防和控制措施。本章内容主要是针对社会安全风险，也兼顾常见的企业经营风险，主要内容包括尽职调查、合同安全、人员安全、场所安全、作业安全、物流安全、信息安全、医疗卫生安全、财务安全、保险保障和环境安全。

  4.1 尽职调查
  尽职调查是企业开展对外投资、承包工程和劳务合作项目的第一步，是对拟合作公司的历史沿革、重要人物背景、产品技术和销售情况做全面深入的审核，为决策层提供第一手写实性资料，协助其降低合作风险。尽职调查具有很强的针对性，可以根据不同目的对目标进行有针对性的重点调查。此项工作在企业投资并购过程中尤为常见和重要，在对外承包工程和劳务合作方面多采用其中的几项调查内容，如业主背景、信誉、资金来源和支付情况等调查。为对尽职调查工作进行全面说明，本节以投资并购尽职调查为例，对外承包工程和劳务合作业务可从中选择几项内容进行即可。
  4.1.1 投资环境调查
  所在区域自然环境，包括了解各个季节气候长短及温差，以及风雨天气和地震海啸等自然因素。
  所在区域的政治环境，包括当地政府和地区局势的稳定情况等。所在区域的法律环境，包括外贸、外国投资、税收、劳动就业、海关、外汇、环境保护有关的法律法规和与中国签订的国际条约等。
  所在区域的社会及治安环境，包括抢劫、偷盗、黑帮、民族矛盾及宗教信仰等。
  所在区域的生活环境，包括吃住、水电、各种生活用品以及学校和医院等。
  所在区域的地理位置与周边城市交通运输及通信情况。
  4.1.2 公司基本情况调查
  公司的历史沿革、发展及变化情况，如公司名称、注册资本、经营范围、股东、地址等变更事项及其有关的法律文件。
  公司的董事会构成情况，组织管理结构情况，股东背景及股权分配情况，资产和业务情况等。公司固定资产及设备状况，生产能力状况，产品结构及销售的状况。公司员工岗位分布、学历及技术职称情况，薪水及奖金发放情况。
  4.1.3 公司业务情况调查
  公司主要业务的结构、收入及所占比例，主要业务产品的明细、销量、价格、毛利率、市场情况等，主要产品的功能、技术指标、适用领域、质量、售后服务情况。公司产品的知识产权及保护措施。
  4.1.4 公司财务情况调查
  公司收入的构成及利润情况，业务成本的构成及费用情况，管理成本的构成及费用情况，近几年的财务报表包括内部的和经审计的，近几年的公司内部财务预算及财务计划文件，公司的中期报告、年度报告。公司各种债权、债务、贷款、借款情况等，包括未清偿的银行贷款、应付账款、应收账款等，所列清单明细应包含单位名称、金额、期限及担保合同文件。
  公司适用的所有税种及税率的说明、政府部门发给的纳税证明、当地政府针对财务部门的各种处罚文件。
  4.1.5 公司资产情况调查
  公司拥有各处房产、土地清单以及权属证明文件，公司拥有的土地使用权证书、出让合同及出让金支付凭证，租赁的土地使用权（要有租赁合同和出租方的土地使用权证书），租赁的房产清单、合同以及出租方的权属证明文件。
  公司在建的工程项目，需有当地政府部门批准的有关规划许可、立项许可、开工许可等文件，以及相关的建筑承包合同。
  公司现有的设备设施等固定实物资产清单及权属文件，如发票合同等，公司针对以上固定资产的会计政策、折旧方式。
  公司各种无形资产：包括专利、商标、版权、使用权、资质、特许经营等，已获得的各种证书及文件，以及正在申请过程中的各种文件。公司与其他单位或个人共有的知识产权及共同开发的协议，及其他形式合作的知识产权项目。
  4.1.6 环境保护尽职调查
  在发生收购行为前，应收集研究项目适用的环境保护相关法规、标准，并就环境问题进行尽职调查，系统地确认被收购企业的环境风险和责任，调查被收购企业现有的污染、是否采取了相应的污染控制措施并满足了法律法规和标准的要求、是否对周围环境和居民产生污染、是否具备对环境造成的潜在危险进行控制的管理体系等，应分析尽职调查内容可能引发的环境社会责任，并提出相应的对策和措施。如果风险因素比较复杂，应委托中介机构进行环境社会影响评价。
  环境尽职调查一般包括如下内容。
  是否为法律或各级政府明令禁止的项目。
  相关的环境保护文件、许可证及项目所在国法律规定的其他文件。
  使用的排放标准是否恰当，项目所在国是否有新的环保标准修订计划，项目在新标准实施后适应性如何。
  合资项目应收集对方企业的相关环境保